Programma 1 Bestuur, inwoners en geld

Pitch

Detail

Burgemeester en wethouders
Op dit product verwachten wij een nadeel van € 140.000 op de lasten. Dit nadeel wordt veroorzaakt doordat er vanaf juni 2022 twee extra wethouders zijn.  
Contributie VNG
Op dit product hebben wij een voordeel op de lasten van € 125.000. In het verleden werden deze bedragen rechtstreeks door het ministerie van BZK aan de VNG verstrekt. Sinds een paar jaar loopt dit via de gemeenten.
We moesten een inschatting maken wat voor bedrag hiertoe in de algemene uitkering was meegenomen. Dat bedrag is bij nader inzien aan de hoge kant geraamd.
Regionale samenwerking
Een gedeelte van de btw die door de Regio Stedendriehoek wordt betaald kan naar de deelnemende gemeenten worden "doorgeschoven". Deze kunnen die btw vervolgens bij het BTW-compensatiefonds declareren. Voor Apeldoorn wordt een voordeel ad € 80.000 verwacht. Dit voordeel is niet in de begroting geraamd.
Accountantskosten
Het budget voor accountantskosten wordt naar verwachting met € 100.000 overschreden. Deze overschrijding wordt met name veroorzaakt doordat het contract met de accountant opnieuw is verlengd met de daarbij horende prijsstijging.
Smart City
In afwachting van de verdere planvorming op het gebied van smart mobility en digitale connectiviteit, worden dit jaar vooralsnog geen nieuwe grootschalige initiatieven vanuit de gemeente uitgevoerd. Wij verwachten op het budget een overschot van € 100.000.
Burgerparticipatie
Het programma burgerparticipatie loopt door tot in ieder geval het 4e kwartaal, tot besluitvorming van het nieuwe college over een mogelijk vervolg. Daarmee is de continuïteit geborgd. Voor dit jaar is er geen incidenteel budget meer beschikbaar en is er een nadeel van ongeveer € 60.000.

Pitch

Detail

Burgerzaken
Op de lasten verwachten wij een voordeel van € 400.000 en op de leges verwachten wij een voordeel van € 200.000. Totaal een voordeel van € 600.000. Na 2 jaar van corona wordt het moeilijk om een prognose te maken. Op dit moment zijn de seizoensinvloeden moeilijk te bepalen. Gaan wij meer reisdocumenten, rijbewijzen verstrekken en worden er meer huwelijken voltrokken. We hebben bij dit voordeel een lineaire prognose gemaakt, maar of dit de juiste wijze is, wordt bij het opmaken van de Q3 meer duidelijk. Bij deze Q3 rapportage gaan wij eventuele voordelen op deze producten inzetten voor de tekorten op de uitvoeringskosten.
Verkiezingen
In de december circulaire 2021 gemeentefonds is een extra bijdrage € 275.000 voor verkiezingen gekomen. De begrotingswijziging moet nog gemaakt worden. Dit betekent dat het voordeel van € 25.000 in de exploitatie met € 275.000 omhoog gaat. Wij melden derhalve een voordeel van € 300.000 op de lasten van verkiezingen.

Pitch

Het saldo op taakveld 0.3 valt € 2,2 miljoen voordelig uit. Dit als gevolg van een hogere verkoopopbrengst vastgoed dan begroot, terwijl ook voor enkele te verkopen eigendommen extra sanering- en herstelkosten aan de orde zijn.

Detail

Op dit is moment is voor € 2,7 miljoen aan verkoopresultaat gerealiseerd met de verkoop van 3 panden, waaronder de locatie van het voormalig Sportfondsenbad. Voor verkoopopbrengsten is op dit moment (nagenoeg) geen begroting opgenomen in de MPB. De overige verkooptrajecten leiden naar verwachting niet tot extra resultaten in 2022.
Op 2 locaties zijn bodemverontreinigingen aangetroffen, welke verplicht zijn om te saneren. Wij dienen vanuit de financiële regelgeving hiervoor een voorziening te treffen, waaruit de saneringskosten kunnen worden bekostigd. Inmiddels is op 1 locatie gestart met het nemen van de noodzakelijke maatregelen. Het nadeel wordt geraamd op € 0,5 miljoen.
Voor de Wenumse watermolen en de daarnaast gelegen korenschuur dienen maatregelen te worden getroffen om onderspoeling tegen te gaan. Wanneer een tijdelijke damwand is geplaatst, kunnen de exacte maatregelen worden vastgesteld. Daarnaast zijn onvoorziene onderhoudswerkzaamheden aan de orde. Deze tegenvaller wordt indicatief ingeschat op € 0,5 miljoen.
Voor het object Huis voor Schoone Kunsten vindt momenteel nader onderzoek plaats voor een plan van aanpak voor gebouwaanpassingen naar aanleiding van wateroverlast bij slecht weer. Tegelijkertijd is het investeringsproject  voor aanpassingen in kader van brandveiligheid voor dit gebouw aan de orde. In een later stadium in 2022 komen we hierop terug.
Het beheer, exploitatie en ontwikkeling van de Zwitsal locatie wordt op programma 1 (taakvelden 0.3) en programma 9 (taakveld 8.1) verantwoord. Om administratieve redenen worden kosten, die begroot waren op taakveld 0.3, op taakveld 8.1 verantwoord (€ 250.000). Daarnaast is de opbrengst uit de huren hoger dan verwacht (€ 150.000). Per saldo (programma 1 en 9) zal er ongeveer hetzelfde onttrokken worden uit de reserve Zwitsal als begroot.

Pitch

Detail

Op taakveld 0.61 en 0.62 verantwoorden we de OZB opbrengst.  In de begroting is rekening gehouden met een opbrengst van ruim € 55 miljoen.
We verwachten een voordeel van € 360.000 op de OZB opbrengst woningen. De voornaamste reden hiervan is dat de werkelijke waarde ontwikkeling hoger uitvalt dan waar in de begroting rekening is mee gehouden;
Tegenover dit nadeel staat een nadeel van € 165.000 op de OZB niet woningen, zie hiervoor ook 0.62.

Pitch

Detail

Op taakveld 0.61 en 0.62 verantwoorden we de OZB opbrengst.  In de begroting is rekening gehouden met een opbrengst van ruim € 55 miljoen.
We verwachten een nadeel van € 165.000 op de OZB opbrengst niet woningen.
Tegenover dit nadeel staat een voordeel van € 360.000 op de OZB woningen, zie hiervoor ook 0.61.

Pitch

Tot en met 2025 is sprake van een sterke groei van het gemeentefonds en deze verwerken we in de MPB 2023-2026. Hierdoor slaan de begrotingstekorten die in de MPB 2022-2025 zijn opgenomen om in overschotten. Vanaf 2026 gaat het Rijk vooralsnog uit van een gemaximeerde groei van het gemeentefonds waardoor vanaf dat jaar weer een tekort dreigt. Ook dat wordt zichtbaar in de nieuwe MPB.

Detail

Als gevolg van het Regeerakkoord van het kabinet Rutte IV groeit het gemeentefonds aanzienlijk. De rijksbegroting gaat voor de periode 2022-2025 uit van forse investeringen die via de normeringsmethode (trap-op-trap-af) doorwerken naar het gemeentefonds en onze algemene uitkering. Ook stijgt de algemene uitkering door de hoge inflatie. Op basis van de meicirculaire 2022 verwachten we een hogere algemene uitkering dan begroot van € 19 -  € 22 miljoen waar geen extra uitgaven tegenover staan. Daarnaast stijgt de algemene uitkering met ruim € 18 miljoen als gevolg van o.a. de energietoelage voor huishoudens met een minimum inkomen (€ 8,3 miljoen), het ruimen van explosieven WOII (€ 4,5 miljoen), Maatschappelijke opvang en bescherm wonen (€ 1,9 miljoen), versterking gemeentelijke dienstverlening voor kwetsbare burgers (€ 1,1 miljoen), regionale bestrijding jeugdwerkloosheid (€ 1 miljoen) en uitvoeringskosten van het klimaatakkoord (€ 0,9 miljoen). Hiervoor bieden wij de raad ter vaststelling een begrotingswijziging aan.  

Pitch

Dit taakveld is met name een financieel technisch taakveld waar onder andere concern stelposten en de verrekening van ambtelijke inzet met projecten - de zogeheten risico-uren - worden verantwoord. Deze inzet kent vanwege diverse oorzaken een nadeel van € 2,1 miljoen in 2022.
Tenslotte leidt de nieuwe cao gemeente ambtenaren tot een nadeel van 0,4% op de loonkosten, totaal € 425.000 extra dan waar in de begroting rekening mee is gehouden

Detail

Een deel van de gemeentelijke loonkosten zijn op voorhand niet direct toerekenbaar aan taakvelden. Dit is elk jaar zo omdat we op voorhand niet weten op welke projecten en in welke mate inzet (uren) gepleegd moet worden. Het biedt ons tevens een bepaalde mate van flexibiliteit. Deze kosten moeten gedurende het jaar wel toegerekend worden aan taakvelden of daaraan gerelateerde projecten. Voor 2022 verwachten we hierop een nadeel van € 2,1 miljoen.
De voornaamste reden hiervan is dat we veel extern hebben moeten inhuren bovenop de bestaande formatie. Dit is gedaan om de projecten te bemensen en op tijd te realiseren. Het prijsverschil tussen de mensen in loondienst en deze externe inhuur komt op dit taakveld tot uitdrukking. Dit veroorzaakt een nadeel van € 0,85 miljoen.
Daarnaast zijn er in 2021 meer werkzaamheden verricht voor projecten van de Algemene Dienst of overige werkzaamheden dan begroot. Tegelijkertijd kan als gevolg van ziekte deze uren niet met projecten worden verrekend.  Beide oorzaken leiden tot een verwacht nadeel van circa € 0,7 miljoen.
Tenslotte is de verwachte inzet voor de vervangingsprojecten in de openbare ruimte hoger dan de dekking vanuit een opslag over het budget 2022. Dit leidt tot een nadeel in 2022 van € 0,55 miljoen. Overigens, in 2021 was de dekking hoger dan de inzet. Dergelijke jaarlijkse afwijkingen zijn een gevolg van deze robuuste methode voor toerekening van inzet aan dit type projecten.
In de begroting 2023 wordt een vorm van flexibele schil (externe inhuur) meegenomen. Daarmee zullen de hoge afwijkingen tussen begroting en werkelijkheid voor het prijsverschil van inhuur niet meer aan de orde zijn.  

Pitch

Detail

Nieuw zwembad Noord
Tegenover de eenmalige locatiegebonden kosten, geraamd op € 1,2 miljoen, staat een onttrekking aan de algemene reserve. Door vertraging in de voorbereiding worden dit jaar geen aanlegkosten gemaakt en blijft het budget beschikbaar in de algemene reserve.
Zwitsal
Het beheer, exploitatie en ontwikkeling van de Zwitsal locatie wordt op programma 1 (taakvelden 0.3) en programma 9 (taakveld 8.1) verantwoord. Om administratieve redenen worden kosten, die begroot waren op taakveld 0.3, op taakveld 8.1 verantwoord (€ 0,3 miljoen). Daarnaast is de opbrengst uit de huren hoger dan verwacht (€ 0,15 miljoen). Via programma 1 zal daarom niet onttrokken worden uit de reserve, maar zal er gestort worden in de reserve Zwitsal. Per saldo (programma 1 en 9) zal er ongeveer hetzelfde onttrokken worden uit de reserve Zwitsal als begroot.